Ablauf der Irland-Insolvenz: Schritt für Schritt von der Vorbereitung bis zur Entschuldung

Schritt 1 — COMI aufbauen: Der Mittelpunkt muss stimmen

Bevor irgendein Formular ausgefüllt wird, muss der tatsächliche Lebensmittelpunkt in Irland liegen — das ist der aufwendigste und wichtigste Schritt. Es gibt keine gesetzliche Mindestdauer, aber: je länger und konsistenter, desto belastbarer.

Die fünf Bausteine eines belastbaren COMI:

1. Wohnsitz: Mietvertrag oder Kauf, Anmeldung vor Ort (PPS-Nummer beantragen), Haushaltsführung.

2. Erwerbsleben: Arbeitsvertrag, Selbständigkeit oder aktive Suche, Sozialversicherungs-Registrierung.

3. Alltag und Finanzen: irisches Bankkonto mit regelmäßigen Umsätzen, Handy-, Strom- und Internetverträge, Arztbesuche, Vereine, Schulbesuch der Kinder.

4. Gläubigersicht: Korrespondenzanschrift in Irland — Gläubiger müssen den Mittelpunkt objektiv wahrnehmen können (EuGH Eurofood, C-341/04).

5. Dokumentation: jeden Beleg sammeln — bei einer späteren Anfechtung der Zuständigkeit entscheidet Ihre Dokumentation.

Wichtig (Stand 2025/2026): Der BGH (IX ZB 35/22, Beschl. v. 06.02.2025) verlangt bei mehreren Wohnsitzen den tatsächlichen Lebensmittelpunkt — formale Anmeldungen allein genügen nicht. Die vollständige Checkliste: COMI erklärt.

Schritt 2 und 3 — Vorbereitung der Unterlagen und Antrag beim High Court

Ist der COMI etabliert, folgt die fachliche Vorbereitung:

• Vermögens- und Gläubigerübersicht: alle Schulden (auch deutsche), Gläubigeradressen, Forderungsbeträge — vollständig, denn unvollständige Angaben gefährden die Entlassung.
• COMI-Nachweise: Mietvertrag, PPS-Dokumente, Kontoauszüge, Arbeitsvertrag, Versorgungsverträge.
• Formvorschriften: Der Antrag folgt den Rules of the Superior Courts (Bankruptcy), S.I. No. 2/2026 — einschließlich der Formerfordernisse für Anträge auf Entlassung nach s. 85B(1)(b).

Der Antrag auf Adjudication wird beim High Court (Examiner's Office) gestellt — durch Sie selbst (debtor's application, ohne Mindestschuldengrenze) oder durch einen Gläubiger (ab 20.000 €). Es fallen die Antragsgebühr von derzeit 200 € an den Official Assignee (ISI) und ein Vorschuss auf die Verwalterkosten an (aktuelle Höhe: ISI-Leitfaden). Ein Solicitor mit Insolvenzfokus ist nicht zwingend vorgeschrieben, in der Praxis aber dringend empfohlen — Verfahrenssprache ist Englisch.

Schritt 4 — Adjudication: Eröffnung, Register, Vollstreckungsschutz

Entscheidet der High Court über den Antrag, wird das Bankruptcy eröffnet (Adjudication):

• Eintragung im Bankruptcy Register Online (Courts Service) — das Verfahren ist damit öffentlich, erscheint aber nicht im deutschen Insolvenzregister.
• Vollstreckungsschutz: Ab der Eröffnung dürfen Gläubiger nicht mehr einzeln zugreifen — der Schutz umfasst über die EuInsVO auch die Anerkennung in anderen Mitgliedstaaten.
• Übergang des Vermögens: Das verwertbare Vermögen geht auf den Official Assignee (ISI) über — ausgenommen sind angemessene Haushaltsgegenstände und Werkzeuge des Berufs.

Von diesem Zeitpunkt an läuft die Uhr: 12 Monate bis zur automatischen Restschuldbefreiung.

Schritt 5 — Verwaltung durch den Official Assignee

Der Official Assignee (OA) der Insolvency Service of Ireland verwertet Vermögen und verteilt den Erlös nach dem gesetzlichen Rang. Ihre Aufgaben in dieser Phase:

• Auskunft und Mitwirkung: vollständige Angaben zu Vermögen, Einkommen und Gläubigern; der OA prüft auch Transaktionen der Vorjahre — Vermögensverschiebungen kurz vor dem Antrag sind anfechtbar.
• Einkommen: Der zum Leben notwendige Betrag bleibt geschützt (Reasonable Living Expenses nach ISI-Regeln). Bei deutlichem Überschuss kann der OA für bis zu drei Jahre ab Eröffnung Zahlungen an die Masse anordnen (Bankruptcy Payment Orders).
• Alltag: Sie leben während des Verfahrens in Irland — Details zu Konto, Arbeit und Pflichten: Leben in Irland während des Verfahrens.

Schritt 6 — Discharge: Die automatische Restschuldbefreiung

Nach 12 Monaten tritt die Restschuldbefreiung automatisch ein — ohne weiteren Antrag. Sie erfasst alle gewöhnlichen unbesicherten Verbindlichkeiten, auch Gläubiger mit Sitz in anderen EU-Staaten.

Zwei Besonderheiten:

• Vorzeitige Entlassung (s. 85B Bankruptcy Act): Mitwirkende Schuldner können eine vorzeitige Entlassung beantragen — die Voraussetzungen und das Verfahren regeln die S.I. No. 2/2026.
• Aufschub bei Pflichtverstößen: Bei unvollständigen Angaben oder Mitwirkungsverweigerung kann das Gericht die Entlassung aufschieben — im Extremfall drohen Strafverfahren (Offences unter dem Bankruptcy Act).

Ausgenommen von der Befreiung bleiben: Geldstrafen und gerichtliche Bußen, Unterhaltsschulden, Forderungen aus Betrug oder breach of trust sowie bestimmte Forderungen aus vorsätzlich unerlaubter Handlung (s. 84A und folgende). Details: Dauer & Restschuldbefreiung.

Schritt 7 — Rückkehr und Anerkennung in Deutschland

Nach dem Discharge können Sie Ihren Lebensmittelpunkt wieder nach Deutschland verlegen — ein „Wohnsitzwechsel“ nach der Entschuldung ändert nichts an der Wirksamkeit. Die Anerkennung folgt Art. 21 und 25 EuInsVO: automatisch, ohne Exequatur.

Damit deutsche Gläubiger nicht weiter vollstrecken, halten Sie bereit:

• Nachweis des irischen Verfahrens (Bankruptcy Register, Adjudication-Order),
• Nachweis des Discharge (automatisch nach 12 Monaten bzw. Entlassungsbeschluss),
• Ihre COMI-Dokumentation — für den seltenen Fall, dass ein Gläubiger die Zuständigkeit infrage stellt (Art. 4 Abs. 1 EuInsVO).

Die vollständige rechtliche Einordnung mit Rechtsprechung: Risiken & Anerkennung in Deutschland.

Die realistische Zeitachse — alle Phasen zusammen

Ehrlich gerechnet besteht die Irland-Insolvenz aus drei Zeitblöcken:

• Vorbereitung (COMI-Aufbau): mehrere Monate — von der Verlagerung des Alltags bis zur belastbaren Dokumentation. Dieser Block wird in Werbung am häufigsten verschwiegen.
• Verfahren: 12 Monate von der Adjudication bis zum automatischen Discharge.
• Nachlauf: Verwertung von Vermögen und gegebenenfalls bis zu drei Jahre Zahlungen bei Einkommensüberschuss — parallel zum entschuldeten Status.

Gesamt bleiben Sie damit in der Regel deutlich unter zwei Jahren bis zur Entschuldung — gegenüber drei Jahren Wohlverhaltensphase in Deutschland zuzüglich Verfahrensdauer. Der ausführliche Ländervergleich: EU-Insolvenz: Dauer im Vergleich.